Счет-фактура выданный (аванс)

Документ предназначен для выписки клиенту счета-фактуры при реализации товаров, работ и услуг облагаемых НДС после полученного от него авансового платежа.

При наличии заключенных с поставщиком соглашений об обмене электронными документами документ может быть отправлен в электронном виде (флаг В электронном виде).

Доступность обмена электронными документами определяется функциональной опцией Обмен электронными документами в разделе НСИ и администрирование – Обмен электронными документами:

Для ввода остатков счетов-фактур по полученным авансовым платежам нужно в начале ввести остатки авансов, полученные от клиентов. Для этого используется документ Ввод остатков.

При необходимости выставить исправительный счет-фактуру на аванс, следует воспользоваться командой Исправительный счет-фактура. При проведении такого счета-фактуры будут сформированы исправительные записи в Книгу продаж и Журнал счетов-фактур. Исправления в Книге покупок при проведении документа выполнены не будут. Если аванс уже был зачтен и отражен вычет НДС с аванса, следует воспользоваться документом Запись книги покупок.

Для аннулирования зарегистрированного счета-фактуры на аванс и корректного отражения этой операции в отчетности по НДС необходимо на основании документа Счет-фактура выданный (аванс) оформить документ Сторно.
Документ Счет-фактура выданный (аванс), к которому оформлен документ Сторно, доступен только для просмотра и недоступна регистрация к нему исправленных счетов-фактур.

В рамках переходного периода на ставку 20% в 2019 году может потребоваться выставлять корректировочные счета-фактуры на аванс при доплате НДС. Для этого нужно указать признак Корректировочный на доплату НДС. В табличной части Авансы после этого потребуется указать исходный счет-фактуру на аванс (один или несколько). Если указать несколько исходных счетов-фактур, то в документе автоматически будет установлен признак Сводный корректировочный.

Заполнение табличной части

ИНН и КПП Контрагента для налоговой отчетности.

Проверка контрагентов по данным ЕГРЮЛ и ЕГРИП

Заполнение идентификатора государственного контракта.

Документация

Дополнительные материалы на ИТС

Заполнение табличной части

Для документа может быть указан список реализуемых позиций номенклатуры. Данный список выводится в печатную форму счета-фактуры.

С помощью команды Заполнить номенклатуру по заказам список номенклатуры может быть заполнен по Заказам клиентов, оплаченным основанием счета-фактуры. При этом сумма аванса распределяется между выбранными позициями номенклатуры пропорционально сумме, указанной в заказе.

Использование Заказов клиентов определяется одноименной функциональной опцией в разделе НСИ и администрирование – Продажи - Оптовые продажи.

Значение, указанное в поле Тип запасов влияет на включение аванса в книгу продаж. Авансы полученные под реализацию комиссионного товара или агентских услуг не включаются в книгу продаж.

Объект расчетов определяет группу финансового учета расчетов, из которой берется счет для отражения НДС с аванса в бухгалтерском учете

Для указания исходного счета-фактуры можно выбрать несколько строк табличной части и нажать кнопку Указать исходный счет-фактуру. При этом будет не только заполнен счет-фактура, но автоматически установится ставка НДС 20/120 и сумма аванса будет скопирована в сумму НДС.

ИНН и КПП Контрагента для налоговой отчетности.

• Список выбора КПП Контрагента будет включать в себя все КПП организаций холдинга, а также КПП ранее выбиравшиеся в первичных документах влияющих, на формирование отчетности по НДС для данного Контрагента.

При формировании регламентированных отчетов Книга покупок и Книга продаж во всех первичных документах, по данным которых заполняются данные отчеты, действуют следующие правила:

• Если в документе заполнен реквизит ИНН Контрагента, то в отчетность попадет значение, указанное в данном реквизите. Если реквизит ИНН Контрагента не заполнен, то в отчетность попадет значение, указанное в реквизите ИНН справочника Контрагенты.

• Если в документе заполнен реквизит КПП Контрагента, то в отчетность попадет значение, указанное в данном реквизите. Если реквизит КПП Контрагента не заполнен, то в отчетность попадет значение, указанное в реквизите КПП справочника Контрагенты.

Проверка контрагентов по данным ЕГРЮЛ и ЕГРИП

Подробно о возможностях и отображении результатов проверки контрагентов в различных формах можно ознакомиться здесь.

Заполнение идентификатора государственного контракта.

Идентификатор государственного контракта указывается в счете-фактуру вручную.

Документация

НДС по полученным авансам

Дополнительные материалы на ИТС

• Как зафиксировать счет-фактуру на авансовый платеж?