Счет-фактура налогового агента

Рабочее место предназначено для формирования счетов-фактур налогового агента по НДС.

Основанием для оформления счета-фактуры налогового агента является оплата поставщику по объекту расчетов (заказу, накладной, договору).

Признак того, что организация выступает в качестве налогового агента определяется:

• Соглашении с поставщиками - налогообложение/налоговый агент по НДС,
• Договоре поставщика - При установленном флаге Организация выступает налоговым агентом по НДС появляется возможность выбрать Вид агентского договора из типов: Аренда (абзац 1 п. 3 ст.161 НК РФ), Реализация имущества (абзац 2 п. 3 ст.161 НК РФ), Нерезидент (п. 2 ст.161 НК РФ) и Электронные услуги (п. 9 ст.174.2 НК РФ).
• Документах закупки: Заказы поставщикам, Приобретение товаров и услуг, Приобретение услуг и прочих активов - Выбрать тип налогообложения Налоговый агент по НДС.

Для создания счетов-фактур необходимо:

• В заголовке рабочего места выбрать период и организацию,
• На закладке Формирование счетов-фактур налогового агента отобразится список оплат поставщику по которым необходимо создать счета-фактуры налогового агента.
• После выполнения команды Сформировать счета-фактуры будут сформированы счета-фактуры по всем документам оплаты. Если надо оформить счета-фактуры выборочно на определенные документы, то необходимо выбрать документ оплаты и воспользоваться командой контекстного меню Сформировать счет-фактуру.
• Команды Установить ставку НДС и Установить вид агентского договора устанавливают ставку НДС и вид агентского договора для выбранных строк оплаты.
• По гиперссылке можно перейти в общий список счетов-фактур и таможенных документов

Проверка контрагентов по данным ЕГРЮЛ и ЕГРИП

Документация

Проверка контрагентов по данным ЕГРЮЛ и ЕГРИП

Подробно о возможностях и отображении результатов проверки контрагентов в различных формах можно ознакомиться здесь.

Документация

Исполнение обязательств налогового агента по НДС