Счет-фактура полученный / Справка
файлСчет-фактура полученный
Документ предназначен для регистрации счетов-фактур, полученных от поставщика. Счет-фактура всегда вводится на основании документа, регистрирующего поставку товаров и услуг.
Документы-основания для оформления
Регистрация счета-фактуры, полученного от посредника
Период отражения в Книге покупок
ИНН и КПП Контрагента для налоговой отчетности.
Проверка контрагентов по данным ЕГРЮЛ и ЕГРИП
Дополнительные материалы на ИТС
Документы-основания для оформления
Счет-фактура полученный всегда вводится на основании документа, регистрирующего поставку товаров и услуг: Приобретение товаров и услуг, Приобретение услуг и прочих активов, Приобретение услуг по лизингу, Возврат товаров от клиента, Выкуп возвратной тары у поставщика, Корректировка приобретения, Корректировка реализации, Отчет комиссионера, Отчет переработчика, Отчет по комиссии между организациями, Возврат товаров между организациями, Передача товаров между организациями.
Дополнительные сведения (например, номер и дата исправления) уточняются непосредственно при заполнении документа. Для ввода Счета-фактуры полученного в документах, на основании которых он вводится, предусмотрена гиперссылка Зарегистрировать счет-фактуру.
Если счет-фактура регистрируется по нескольким документам поставки, то информация о документах поставки заполняется в табличной части счета-фактуры (гиперссылка Добавить).
Корректировка счет-фактуры
В документ Счет-фактура полученный можно внести исправления или корректировки. Для внесения исправлений/корректировок в счет-фактуру предназначена команда Исправленный счет-фактура в меню ввода на основании.
Будут проанализированы введенные Корректировки поступления с типом операции Корректировка по согласованию сторон, по которым не введен счет-фактура.
Если такие документы существуют, то будет оформлен Корректировочный счет-фактура.
В противном случае будет оформлен Исправительный счет-фактура.
Корректировочный счет-фактура может быть введен на основании нескольких документов корректировки, имеющих идентичные сведения о поставщике, организации и валюте взаиморасчетов. Такой счет-фактура называется Сводный корректировочный, если документы корректировки оформлены к нескольким исходным счетам-фактурам. Данные исходных документов автоматически фиксируются в табличной части Корректировочного счета-фактуры.
Для Корректировочного счета-фактуры на уменьшение период отражения в книге продаж указывается в реквизите Запись в книге продаж.
В поле Код вида операции (на уменьшение) указывается код вида операции для отражения корректировочного счета-фактуры в книге продаж.
Изменение сумм документа
В документе Счет-фактура полученный можно изменить суммы, заполняемые автоматически на по документам-основаниям. Для этого необходимо нажать на гиперссылку Изменить суммы документа...
В открывшейся таблице для каждого документа-основания можно изменить Ставку НДС, Суммы, а так же Исходный счет-фактуру (для корректировочного).
Регистрация счета-фактуры, полученного от посредника
В случае, если счет-фактура выставлен посредником (комиссионером, агента) от имени поставщика, то устанавливается флаг Составлен комиссионером (агентом) от имени. При получении сводного комиссионного счета-фактуры, дополнительных поставщиков можно указать по гиперссылке Добавить. Для сводного комиссионного счета-фактуры устанавливается код вида операции 27.
Период отражения в Книге покупок
В случае, если дата получения счета-фактуры попадает в диапазон с 1-го по 25-е число месяца, следующего за отчетным периодом, возможно выбрать период отражения счета-фактуры в Книге покупок в реквизите Запись книги покупок.
Начиная с 1 октября 2017 года при получении исправленного счета-фактуры есть возможность выбрать период отражения вычета по нему. Это можно сделать том же поле и только для первого исправления, для всех последующих исправлений будет применен вариант отражения из первого.
ИНН и КПП Контрагента для налоговой отчетности.
При формировании регламентированных отчетов Книга покупок и Книга продаж во всех первичных документах, по данным которых заполняются данные отчеты, действуют следующие правила:
- Если в документе заполнен реквизит ИНН Контрагента, то в отчетность попадет значение, указанное в данном реквизите. Если реквизит ИНН Контрагента не заполнен, то в отчетность попадет значение, указанное в реквизите ИНН справочника Контрагенты.
- Если в документе заполнен реквизит КПП Контрагента, то в отчетность попадет значение, указанное в данном реквизите. Если реквизит КПП Контрагента не заполнен, то в отчетность попадет значение, указанное в реквизите КПП справочника Контрагенты.
- Список выбора КПП Контрагента будет включать в себя все КПП организаций холдинга, а также КПП ранее выбиравшиеся в первичных документах, влияющих на формирование отчетности по НДС для данного Контрагента.
В данном документе данные правила действуют для ИНН и КПП Контрагента, а также Продавца в табличной части Продавцы.
Проверка контрагентов по данным ЕГРЮЛ и ЕГРИП
Подробно о возможностях и отображении результатов проверки контрагентов в различных формах можно ознакомиться здесь.
Дополнительные материалы на ИТС
- Как зарегистрировать счет-фактуру поставщика при поступлении товара?
- Можно ли в программе просмотреть список тех документов поставки, по которым не были зарегистрированы счета-фактуры?