Учет НДС, импорт и экспорт

Настройка параметров учета НДС, регистрации и контроля номеров ГТД, а также отражения операций по импорту и экспорту.

Подробное описание настроек приведено в документации на ИТС:
Налог на добавленную стоимость: https://its.1c.ru/db/utdoc#bookmark:Taxes:ValueAddedTax
Закупка импортных товаров: https://its.1c.ru/db/utdoc/bookmark/ImportedGoods/ImportedGoods
Учет прослеживаемых импортных товаров: https://its.1c.ru/db/utdoc#bookmark:AccountingofTraceableImports:AccountingofTraceableImports
Описание в документации на ИТС: https://its.1c.ru/db/utdoc#bookmark:Company:CurrencySettings
Таможенная декларация на экспорт: https://its.1c.ru/db/utdoc#bookmark:Wholesale:ExportDeclaration

Формировать отчетность по НДС включает формирование отчетов, входящих в состав декларации по НДС (Книга покупок, Книга продаж, Журнал счетов-фактур).

Реализация товаров, облагаемых НДС у покупателя и Покупка товаров, облагаемых НДС у покупателя включается, если осуществляется реализация/приобретения лома черных металлов, сырых шкур или вторичного алюминия (п. 8 ст. 161 НК РФ). В случае реализации таких товаров НДС уплачивает не продавец, а покупатель. При этом выставляется счет-фактура особого вида.

При установке флага Вести отдельную нумерацию счетов-фактур, выданных на авансы нумерация выданных счетов-фактур на аванс выполняется с префиксом "А", что обеспечивает сквозную нумерации исходящих счетов-фактур по другим операциям.

Период, с которого применяются сводные справки, указывает месяц, с которого появляется возможность оформления сводных справок при отгрузке следующим категориям покупателей: Физические лица (розничные покупатели), Покупатели, не являющиеся налогоплательщиками НДС, Налогоплательщики, освобожденные от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой налога.

При установке флага Печатать счета-фактуры по данным торговых документов не поддерживаются сложные случаи (одновременно и увеличение и уменьшение) печати счетов-фактур выданных (исправлений и корректировочных).
Рекомендуется не устанавливать данных флаг.

Торговля импортным товаром включает возможность регистрации номеров ГТД по закупаемым товарам и их подбор в счета-фактуры при продаже. Также дополнительно могут быть включены опции контролей номеров ГТД.

• Учет прослеживаемых импортных товаров ведется с включает ведение учета прослеживаемых импортных товаров в соответствии с постановлением Правительства РФ. При включенной опции доступна установка даты начала ведения учета и появляется гиперссылка на рабочее место Учет товаров РНПТ по учету прослеживаемых импортных товаров. Прослеживаемым считается товар, в карточке которого установлен флаг Учет по номерам ГТД и указан код ТН ВЭД с признаком Прослеживаемый товар. Если единица измерения прослеживаемости ТН ВЭД отличается от единицы хранения номенклатуры, то при записи номенклатуры, в которой указан код ТН ВЭД с установленным признаком Прослеживаемый товар, по умолчанию включается ведение учета прослеживаемых импортных товаров в двух единицах измерения. При учете прослеживаемых импортных товаров в двух единицах измерения в документах доступна дополнительная колонка Количество по РНПТ, количество в которой заполняется в единице измерения прослеживаемости ТН ВЭД.

Импортные закупки включает возможность оформления документов Таможенная декларация по импорту, Заявление о ввозе товаров из ЕАЭС. При включении данной опции автоматически устанавливается опция Торговля импортными товарами. При установке опции Разделять импортные закупки по поступлениям в таможенной декларации на импорт требуется указывать документ приобретения товаров.

Экспорт сырьевых товаров, работ и услуг устанавливается в случае реализации товаров из утвержденного Правительством РФ перечня. По таким товаров условием возмещения входного НДС при экспорте является подтверждение ставки 0%. Аналогичный порядок возмещения входного НДС действует по услугам и работам. Для включения экспорта прочих товаров устанавливается флаг Экспорт несырьевых товаров.
При включении опции Регистрация таможенных деклараций на экспорт доступен документ Таможенная декларация на экспорт при помощи данного документа в системе регистрируются документы, подтверждающие экспорт товаров. Данные попадают в приложение 5 реестров по НДС.